Qu’est-ce qu’un REER?
Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) permet à un particulier de cotiser à un régime de retraite personnel et de déduire de son revenu imposable les cotisations versées (dans les limites permises).
Bien des gens considèrent le REER comme un incontournable lorsqu’il s’agit d’épargner pour la retraite : près de six millions de Canadiens y versent des cotisations chaque année. Mais saviez-vous que le REER est aussi un puissant outil de planification fiscale? Il est payant de connaître les déductions d’impôt au titre d’un REER auxquelles on a droit.
Fonctionnement d’un REER
L’actif du REER fructifie en report d’impôt jusqu’à ce qu’il soit retiré (idéalement à la retraite), moment où les retraits deviennent entièrement imposables (à l’exception des retraits dans le cadre du Régime d’accession à la propriété ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente) au nom du rentier.
Types de REER
Un REER peut être personnel ou de conjoint, collectif ou individuel, immobilisé ou non immobilisé. Un REER collectif peut aussi inclure des dispositions qui en limitent l’accès.
REER personnel – Dans le cas d’un REER personnel, le rentier effectue des cotisations déductibles du revenu dans son propre régime.
REER de conjoint – Dans le cas d’un REER de conjoint, l’époux ou le conjoint de fait du rentier effectue des cotisations déductibles du revenu dans le REER du rentier. Le conjoint du rentier est considéré comme le « conjoint cotisant » de ce REER de conjoint.
REER collectif – Un employeur peut offrir un REER collectif à ses employés. Le REER collectif n’est pas une entité juridique en soi, mais plutôt un regroupement de comptes REER distincts.
REER individuel – Un REER individuel est simplement un REER qui n’est pas aussi un REER collectif.
REER immobilisé – L’« immobilisation » signifie que pour avoir accès aux fonds, le participant sera assujetti à des restrictions, en ce qui concerne les sommes qu’il peut recevoir chaque année et le moment où ces fonds deviendront disponibles.
REER non immobilisé – REER qui n’impose pas de restrictions sur les montants pouvant être retirés ni sur le moment auquel les fonds sont disponibles.
Plafond de cotisation au REER
Le montant maximal que vous pouvez verser dans un REER à votre nom ou dans un REER de conjoint au nom de votre conjoint en 2024 correspond à 18 % de votre revenu, jusqu’à concurrence de 30 780 $, moins tout facteur d’équivalence. En savoir plus.
Investir dans un REER
L’ARC vous autorise à détenir différents types de placements dans un REER. En voici la liste :
Fonds communs de placement : Groupes d’actions et/ou d’obligations (comprenant souvent des centaines d’actifs) sélectionnées par des gestionnaires de placements. Ils apportent une grande diversification à votre portefeuille, entre autres avantages.
FNB : Similaires aux fonds communs de placement, mais leurs titres se négocient en bourse. En général, les gestionnaires de placements interviennent moins dans ces placements et leurs frais de gestion sont donc plus faibles.
Obligations : Ce sont des prêts aux sociétés ou aux gouvernements qui les émettent. Leur rendement potentiel est habituellement moins élevé que celui des actions, mais elles sont habituellement moins risquées.
Actions : Valeurs mobilières de sociétés cotées en bourse (inscrites à la cote d’une bourse de valeurs désignée).
Investir dans un REER avec IG
Un plan financier efficace va bien au-delà de la croissance des placements. Le Plan vivant IG tient compte de chaque aspect de votre vie financière, y compris de la planification de la retraite. Un conseiller IG saura créer un plan de retraite robuste, qui vous fera profiter de tous les avantages d’un REER. Il ou elle vous aidera à gérer les risques de la retraite, à préserver votre épargne plus longtemps et à créer un plan de revenu de retraite pour vous assurer le type de retraite que vous avez toujours souhaitée.
En savoir plus sur le REER
C’est simple comme 1-2-3
Voici les trois volets de votre première conversation avec un conseiller ou une conseillère IG :
Il ou elle apprend de vous ce qui compte pour vous : vos valeurs, vos préoccupations et vos objectifs.
Il ou elle présente notre démarche de planification financière, qui va au-delà des placements pour englober, entre autres, des stratégies d’optimisation fiscale et de réduction des risques.
Il ou elle répond à vos questions et convient avec vous des prochaines étapes.